Пришло требование ФНС. «Придётся доплачивать?»

И в голове уже: «Где ошиблась? Что пропустила? Что скажет клиент?»

Требование — ещё не доказательство нарушения. Сначала разбираемся, что именно не сошлось и какие пояснения или документы нужны инспекции

Когда можно спокойно разобраться?

Когда понятно, о какой сумме идёт речь, документы есть и вы можете показать, откуда взялась цифра

Например, пришло расхождение по счёту-фактуре

Проверяем номер, дату, ИНН, сумму, период отражения, затем сверяемся с контрагентом. Расхождение само по себе ещё не доказывает, что ваш вычет неправомерен

А вот три ситуации, когда откладывать уже нельзя

• ❗️ Цифра есть, а объяснения нет
  В декларации сумма стоит, а найти её источник в базе не получается. Или цифру когда-то исправили вручную, и теперь никто не помнит почему

  На семинаре вчера показала, как искать причину: от суммы в декларации до конкретных документов, в том числе когда задвоился вычет с аванса

• ❗️ Операция есть, а подтверждений не хватает
  ФНС спрашивает, кто выполнял работы, как доставляли товар, где его хранили. А клиент отвечает: «У нас всё нормально, просто напишите им»

  Для ответа нужны факты и документы. Если они противоречат друг другу или реальность сделки вызывает вопросы, лучше сразу подключить специалиста по налоговым спорам

• ❗️ Срок идёт — ответ не готов
  Клиент не отвечает, первичку обещают «завтра», а вы ждёте, чтобы собрать всё сразу

  На пояснения при камеральной проверке дают 5 рабочих дней со дня получения требования. У запросов документов сроки могут отличаться, проверяйте основание и срок каждого требования

Что сделать сразу после получения?

Зафиксировать срок, понять, что именно спрашивает ФНС, найти спорные суммы и документы. Если без клиента не разобраться, то сразу отправить ему конкретный список и обозначить срок

А уточнёнка точно нужна? Расхождение из-за округления, неверный код операции и завышенный вычет требуют разных действий. Эти ситуации разобрали на семинаре: что проверить и как выбрать способ ответа на требование

⚠️ Если вчера отключились из-за технического сбоя и пропустили разбор — приходите на повтор «НДС на УСН: как найти ошибки до налоговой». Посмотрите порядок проверки в 1С и примеры ответов ФНС — можно скринить и записывать шаги

🔴 ПОВТОРЫ СЕГОДНЯ, 7 ОКТЯБРЯ, В 12:00 И 19:00 МСК

👉 ССЫЛКА НА ЭФИР https://nalogikurs.ru/pl/webinar/show?id=3329986&view=1

(напомним здесь за 15 минут до начала)